En México, las ‘tandas’ son un mecanismo de ahorro y financiamiento colectivo muy popular, especialmente entre personas que no tienen acceso a servicios financieros formales como cuentas bancarias o créditos.
Básicamente, una tanda es un grupo de personas que se organizan para aportar una cantidad fija de dinero de forma periódica (por ejemplo, semanal o quincenal), y cada vez que se hace la aportación, una persona del grupo recibe la suma total, en un ciclo que se repite hasta que todos los participantes hayan recibido su turno.
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) es la entidad encargada de la recaudación de impuestos en México. En años recientes, el SAT ha empezado a tomar una postura más activa en la vigilancia de las actividades financieras informales, incluidas las tandas.
¿Qué pasa si me depositan la tanda por transferencia bancaria?
Transacciones bancarias
Si bien las tandas tradicionalmente se han manejado en efectivo, cada vez es más común que las aportaciones se hagan a través de transferencias bancarias.
Cuando esto ocurre, y las cantidades son considerables, el SAT podría estar interesado en verificar el origen de estos fondos y asegurarse de que se declaren correctamente para evitar la evasión fiscal.
Ingreso acumulado
Para los participantes de una tanda, el dinero recibido puede ser visto como un ingreso acumulado, aunque no sea producto de una actividad comercial. Dependiendo de la cantidad y la regularidad con la que se participen en tandas, el SAT podría considerar estos montos como parte de los ingresos que deben ser reportados.
Fiscalización de actividades informales
En su esfuerzo por aumentar la base tributaria, el SAT está ampliando su alcance para incluir actividades económicas informales, y las tandas pueden entrar en esta categoría.
Si el SAT detecta que una persona recibe grandes sumas de dinero regularmente, podría investigar si estos ingresos están debidamente reportados y, en su caso, aplicar sanciones.
¿Qué dice el SAT sobre las tandas en México?
Para quienes participan en tandas, especialmente si se manejan grandes sumas de dinero o se usan cuentas bancarias, es importante estar conscientes de que el SAT podría requerir una explicación del origen de esos fondos. Algunas recomendaciones son:
Documentación y transparencia
Llevar un registro detallado de las aportaciones y recepciones de la tanda, que incluya los nombres de los participantes, las fechas y las cantidades. Esto puede ser útil en caso de que el SAT realice una revisión.
Declaración de ingresos
Si bien el SAT no tiene una postura oficial clara sobre cómo tratar las tandas, si se recibe una cantidad importante de dinero, es prudente declararlo como ingreso en la declaración anual, para evitar problemas futuros.
Consulta con un experto
Si la cantidad de dinero manejada en tandas es considerable, puede ser útil consultar con un contador o asesor fiscal para determinar la mejor manera de manejar estos fondos desde una perspectiva fiscal.
¿Qué pasa si pongo "tanda" en el concepto de una transferencia bancaria?
Si colocas la palabra "tanda" en el concepto de una transferencia bancaria en México, podrías estar expuesto a una revisión por parte del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
El concepto que ingresas en una transferencia es monitoreado, y ciertos términos pueden levantar banderas rojas que podrían derivar en una investigación por parte del SAT para verificar la legitimidad de la transacción.
Específicamente, palabras como "tanda" o "donativo" pueden atraer la atención del SAT. Esto se debe a que el concepto de transferencia es utilizado para identificar el propósito de la transacción, y cualquier inconsistencia podría interpretarse como un intento de evasión fiscal.
¿Qué poner en las transferencias bancarias?
Si no quieres tener problemas fiscales, es recomendable utilizar términos claros y específicos que reflejen la verdadera naturaleza de la transacción, como "pago", "préstamo", o "compra".
Eso te ayudará a evitar posibles inconvenientes con las autoridades tributarias. Adicionalmente, evita términos de broma como "pa las drogas" o "pa venderte", o que hagan alusión a actividades ilícitas.
Aunque las tandas son una práctica común y culturalmente arraigada en México, es importante que los participantes estén al tanto de cómo el SAT podría ver estas transacciones, especialmente en el contexto de su creciente enfoque en la economía informal y si se hacen por medio de transferencias bancarias.
