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¿Cuáles son los regímenes que existen en el SAT? Guía completa para Personas Físicas en 2024

Este artículo te ayudará a comprender mejor las opciones fiscales disponibles en México y a tomar decisiones informadas sobre tu situación tributaria

¿Qué régimen me conviene para darme de alta en el SAT? (Foto: DeDinero)
25/11/2024 |13:16
Javier Ramírez
Editor web en El UniversalVer perfil

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) establece distintos en nuestro país, adaptados a las actividades económicas y niveles de ingresos de cada contribuyente.

Conocer y elegir el régimen adecuado es importante para cumplir con las obligaciones fiscales mexicanos y optimizar los beneficios de ser contribuyente.

Este lunes te voy a explicar los regímenes que debes conocer, de una manera simple pero a la vez detallada.

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¿Qué régimen me conviene para darme de alta en el SAT? (Foto: DeDinero)

¿Cuáles son los regímenes que existen en el SAT?

Nos vamos a enfocar en personas físicas. Los regímenes fiscales son esquemas establecidos por el SAT que permiten clasificar los ingresos de una persona física según la actividad económica que realiza. Cada régimen tiene requisitos específicos y beneficios fiscales.

Principales regímenes fiscales del SAT para personas físicas

1. Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)

Este régimen está diseñado para quienes realizan actividades empresariales, profesionales o arrendamiento, siempre y cuando sus ingresos no excedan los 3.5 millones de pesos al año. Es ideal para pequeños y medianos contribuyentes, ya que permite calcular impuestos de forma simplificada.

2. Sueldos y Salarios e Ingresos Asimilados

Aplica a personas físicas que reciben sueldos y prestaciones derivadas de una relación laboral subordinada. Este régimen incluye también a quienes perciben ingresos asimilados a salarios, como honorarios o actividades similares.

3. Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales

Si tienes un negocio propio o trabajas como profesional independiente, este régimen es para ti. Incluye actividades comerciales, industriales, de autotransporte, agrícolas, ganaderas y más.

4. Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

Es ideal para pequeños contribuyentes con ingresos anuales menores a 2 millones de pesos, que realizan actividades empresariales o brindan servicios que no requieren título profesional. Ofrece facilidades fiscales como la reducción gradual de impuestos en los primeros años.

5. Régimen de Arrendamiento

Si obtienes ingresos por la renta de bienes inmuebles como casas, departamentos o locales comerciales, debes tributar en este régimen. Es importante emitir comprobantes fiscales y calcular el ISR correspondiente.

6. Régimen de Actividades a través de Plataformas Tecnológicas

Para quienes generan ingresos mediante plataformas digitales como Uber, Airbnb o Mercado Libre, este régimen permite declarar ingresos provenientes de ventas, servicios u hospedaje.

7. Régimen de Intereses

Aplica a quienes reciben intereses por inversiones, cuentas bancarias o cualquier otro instrumento financiero. Aquí se tributa dependiendo del rendimiento generado.

8. Régimen de Enajenación de Bienes

Si obtienes ingresos por la venta de bienes como inmuebles o vehículos, este régimen es obligatorio. Incluye reglas específicas para el cálculo del ISR.

9. Régimen de Obtención de Premios

Si ganaste un sorteo, rifa o concurso, debes declarar los ingresos bajo este esquema, el cual establece tasas específicas para el pago de impuestos.

10. Régimen de Dividendos

Aplica a quienes reciben dividendos o utilidades de personas morales. Es importante retener y declarar los impuestos correspondientes.

11. Otros ingresos

Incluye ingresos no contemplados en los regímenes anteriores, como derechos de autor o actividades esporádicas. Este régimen tiene reglas particulares dependiendo del caso.

¿Cómo elegir el régimen fiscal adecuado?

Elegir el régimen correcto depende de factores como:

  • Actividad económica que realizas.
  • Ingresos anuales.
  • Facilidades fiscales que puedes aprovechar.

Así es como el SAT ofrece una variedad de regímenes fiscales para las personas físicas, cada uno diseñado para diferentes actividades económicas y niveles de ingresos. Conocer y comprender estos regímenes es importante para manejar tus finanzas de manera eficiente y evitar problemas legales. ¡Comparte este artículo para que más personas puedan beneficiarse!