Fechas límite para Declaración Anual ante el SAT en 2025. Conoce los cambios para este año

La declaración anual ante el SAT es un trámite obligatorio para millones de contribuyentes en México. En esta guía te explico cuándo se presenta, quiénes deben hacerlo, las fechas límite establecidas y los posibles beneficios fiscales para algunos contribuyentes.

Si deseas evitar multas y presentar tu declaración correctamente, sigue leyendo esta guía completa sobre el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la declaración de impuestos en 2025.

¿Cuándo es el último día para hacer la declaración del SAT? (Foto: DeDinero)

La declaración anual es un informe que los contribuyentes deben presentar ante el SAT para reportar sus ingresos, deducciones y retenciones del año fiscal anterior.

Deben presentar la declaración anual las siguientes personas:

Honorarios.
Arrendamiento.
Actividades empresariales.
Sueldos y salarios con ingresos adicionales.

Empresas.
Sociedades y asociaciones.

Asociaciones sin fines de lucro.
Fideicomisos con autorización para recibir donativos deducibles de impuestos.

El SAT establece diferentes fechas límite según el tipo de contribuyente:

Personas Morales: Hasta el 31 de marzo de 2025.
Personas Físicas: Hasta el 30 de abril de 2025.
Donatarias Autorizadas: Hasta el 17 de febrero de 2025. (Es decir, ya pasó el tiempo establecido, pero se pueden solicitar prórrogas)

Es importante cumplir con estas fechas para evitar multas y recargos.

Desde el ejercicio fiscal 2024, algunos contribuyentes del Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) podrían no estar obligados a presentar su declaración anual.

Exentos de presentar la declaración anual 2025:

Personas Físicas con ingresos anuales menores a 3.5 millones de pesos.
Personas Morales con ingresos anuales menores a 35 millones de pesos.

A pesar de esto, estos contribuyentes deben seguir presentando sus declaraciones mensuales para mantenerse al corriente con el SAT.

Para presentar tu declaración correctamente, sigue estos pasos:

Necesitas:

RFC y contraseña del SAT o e.firma.

Constancia de ingresos y facturas electrónicas.

Deducciones personales (gastos médicos, colegiaturas, créditos hipotecarios).

Visita www.sat.gob.mx y accede a la sección de Declaración Anual.

El SAT llena automáticamente algunos datos con base en las facturas electrónicas. Verifica que la información sea correcta.

Si pagaste más impuestos de los que debías, puedes solicitar una devolución de saldo a favor.

El SAT te entregará un acuse de recibo como comprobante. Si tienes saldo a pagar, realiza la transferencia en línea o en el banco.

Algunas deducciones personales pueden ayudarte a pagar menos impuestos o recibir una devolución:

Gastos médicos y hospitalarios (consultas, análisis clínicos, dentistas).
Colegios y universidades privadas (pagos con tarjeta o transferencia).
Intereses de créditos hipotecarios.
Aportaciones voluntarias a tu Afore.

Asegúrate de que estos gastos estén facturados a tu nombre y con tu RFC.

Si no presentas tu declaración a tiempo, podrías enfrentar:

Multas desde $1,810 hasta $22,400 pesos, según el SAT.
Recargos y actualizaciones sobre el saldo pendiente.
Riesgo de auditorías fiscales.

Para evitar sanciones, es importante cumplir con los plazos y presentar tu declaración correctamente.

Presentar la declaración anual 2025 es una obligación para personas físicas y morales en México.

Recuerda que las fechas límite establecidas por el SAT son:

31 de marzo de 2025 para personas morales.
30 de abril de 2025 para personas físicas.
17 de febrero de 2025 para donatarias autorizadas.

Si cumples con los requisitos del Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), podrías estar exento de presentar la declaración anual ante el SAT en 2025.